Et si vous deveniez expert-comptable en banque ?

L’univers du secteur bancaire vous a toujours attiré mais vous ne souhaitez pas forcément travailler dans le conseil client ?

Le métier d’expert-comptable est tout désigné si vous appréciez travailler avec les chiffres. En banque, l’expert-comptable doit jongler entre comptabilité générale et spécificités réglementaires du secteur.

Pour vous, on fait le point sur ce qu’il faut savoir pour devenir expert-comptable en banque dans cet article.

La comptabilité et le milieu bancaire en France

La banque est l’un des secteurs les plus complexes et uniques qui existent en France. À la différence des entreprises classiques, elle vend des produits financiers et non des biens ou des services. La comptabilité bancaire possède, de ce fait, des spécificités très techniques et jamais vues dans d’autres domaines professionnels. Être un professionnel comptable dans ce milieu implique de connaître les points suivants :

• La complexité des instruments financiers : les banques utilisent des produits dérivés, des opérations de couverture et des mécanismes de titrisation,
• L’application des normes internationales : et plus particulièrement la norme IFRS 9 qui impose la classification des actifs financiers et le calcul des pertes de crédit attendues pour une comptabilité prédictive avant défaut réel,
• La surveillance réglementaire : les établissements financiers comme la Banque Centrale Européenne ou l’ACPR en France imposent des ratios stricts de solvabilité, de liquidité et de levier que les banques doivent respecter. Elles doivent ensuite justifier de leur équilibre financier à ces organismes,
• La gestion du risque : la comptabilité se veut essentiellement prédictive et stratégique en banque car elle permet d’anticiper les risques de marché et pertes financières pour protéger la banque.

Quel rôle joue l’expert-comptable en banque ?

Ses missions

Vous l’aurez donc compris, l’expert-comptable banque n’est pas seulement un technicien comptable mais bien un garant de la fiabilité de l’établissement bancaire, un acteur de la gestion des risques et un partenaire stratégique de la banque.

Même s’il reste maître dans la supervision des opérations comptables et dans le montage des déclarations obligatoires, ses missions expert-comptable subissent quelques légers changements dans le milieu bancaire. Voici quelques-unes des missions de l’expert-comptable en banque :

• Veiller à la bonne valorisation des instruments financiers,
• Contrôler la cohérence des modèles prédictifs et leur impact sur les états financiers de la banque,
• Participer au calcul, à l’analyse et au reporting des indicateurs de stabilité financière,
• Anticiper les pertes potentielles et veiller à la mise en place de provisions adéquates en cas de risques sur le marché,
• Transmettre des informations fiables et transparentes aux établissements régulateurs et autorités nationales et européennes.

En comparaison avec un poste d’expert-comptable classique, le professionnel chargé d’expertise comptable en banque est sans cesse à la frontière entre : comptabilité, finance, mathématiques et réglementation.

Un profil constamment en veille

La plupart des qualités d’expert-comptable classiques sont aussi requises pour travailler en banque. La rigueur et l’organisation sont de mise dans un environnement de travail aussi incertain. La banque implique aussi un forte capacité d’adaptation et des connaissances constantes en réglementations françaises et européennes. Un changement financier à l’échelle de l’Europe peut directement impacter le mode de fonctionnement de la banque. L’expert-comptable en banque en devenir doit donc apprécier être en veille permanente pour savoir palier aux changements dans son domaine professionnel.

Le secteur bancaire est aussi bien connu pour avoir des jours ouvrés différents de la moyenne : on y travaille le samedi et jamais le lundi. Il faut pouvoir apprécier cette organisation et être prêt à être consulter parfois pendant ses congés. Un risque financier ne tient compte d’aucun agenda et les compétences de l’expert-comptable peuvent être utiles à n’importe quel moment.

Choisir de travailler en banque s’explique aussi, et souvent, par l’envie d’exercer dans un secteur responsable, engagé et dans un réseau d’agences qui permet une évolution géographique.

Le parcours d’études pour devenir expert-comptable bancaire

Si vous lisez ces mots, c’est que vous êtes toujours intéressé pour devenir expert-comptable en banque.

Côté expertise comptable, le parcours académique classique est le suivant :

• Obtenir son DCG, le Diplôme de Comptabilité et Gestion (bac+3),
• Continuer vers le DSCG, le Diplôme Supérieur de Comptabilité et Gestion (bac+5),
• Terminer par le DEC, le Diplôme d’Expert-Comptable (bac+8).

Quant à elle, la spécialisation en banque peut s’acquérir par le biais de formations complémentaires comme :

• Un master en finance bancaire,
• Un master CCA (Comptabilité Contrôle Audit) avec une spécialisation finance,
• Un diplôme universitaire en gestion des risques ou réglementation bancaire.

Pour gagner en expérience sur le terrain, faites vos stages et expériences professionnelles obligatoires en cabinets spécialisés ou en institutions bancaires directement. Mettre un premier pied dans le secteur dès sa formation permet parfois de déboucher sur d’autres opportunités comme une alternance ou un emploi à la sortie de votre parcours.

Quels types d’établissements bancaires recrutent ?

Les experts-comptables en banque sont recherchés dans plusieurs types d’établissements bancaires.

Les banque commerciales et universelles comme BNP Paribas ou Société Générale sont très demandeuses en profils. Elles cherchent à recruter des spécialistes qui peuvent suivre des flux financiers massifs et des instruments en financements complexes.

Côté banques d’investissement et de marchés comme Natixis ou HSBC France, la demande concerne surtout des profils ultras qualifiés capables de gérer des produits financiers sophistiqués comme les dérivés ou swaps.

On retrouve aussi de nombreuses offres directement en cabinet d’audit et d’expertise comptable spécialisés en banque comme chez KPMG, PwC ou Deloitte. Ici, les experts-comptables en banque sont recherchés pour fournir des audits et conseils sur les normes IFRS au portefeuille client.

Toutes ces banques et cabinets sont largement présents sur le territoire et fonctionnent, la plupart du temps, en réseau. Pour centraliser leurs offres d’emplois, ils passent par leurs propres plateformes carrière ou jobboards. Vous pouvez les consulter dès à présent pour vous tenir informé des postes en expertise comptable à pourvoir !

L’ENCG vous accompagne dans la préparation de votre carrière professionnelle en banque : contactez-nous dès maintenant pour obtenir plus de conseils et informations.

Même si la banque est un secteur très complexe, c’est un domaine que vous pouvez tout à fait envisager avec une formation en comptabilité. Votre rôle ira bien au-delà de la gestion comptable puisque vous toucherez également aux décisions stratégiques de l’établissement. D’ici quelques années, les experts-comptables bancaires seront aussi grandement recherchés dans les fintechs et néobanques (banque en ligne 100% dématérialisée) : preuve que c’est aussi un métier comptable d’avenir. Vous êtes maintenant prêt à vous lancer dans un projet de formation expert-comptable en banque !